Se você já ouviu falar em holding patrimonial e ficou na dúvida se isso é sinônimo de "dar um jeitinho" para pagar menos impostos, fica tranquilo: a gente vai descomplicar esse assunto. Nada de enrolação jurídica, promessas milagrosas ou receitinhas que não funcionam. Aqui é papo reto sobre como estruturar melhor o patrimônio da família pode sim trazer benefícios fiscais legais e vantajosos.
Na prática, muita gente ainda associa o termo “holding” com algo distante, corporativo ou até inacessível para famílias comuns. Mas a verdade é que essa ferramenta está cada vez mais presente no planejamento patrimonial de quem busca segurança, economia e, claro, paz de espírito. E não precisa ter um império para isso: o segredo está em saber usar bem o que se tem.
O que é uma holding patrimonial e como ela funciona?
Vamos do começo: holding patrimonial é uma empresa criada com o objetivo principal de administrar o patrimônio de uma ou mais pessoas físicas. Imóveis, investimentos, participações societárias… tudo isso pode ser transferido para o CNPJ da holding, que passa a ser a "dona" oficial desses bens.
A graça disso? Organização, planejamento e praticidade. Em vez de cada herdeiro ficar com um pedacinho de um imóvel ou de uma empresa, tudo é concentrado em uma estrutura que permite gestão profissionalizada, evitando brigas futuras e facilitando o processo de sucessão.
Na prática, a pessoa ou família transfere os bens para a holding e se torna sócia dessa empresa. Pode continuar usufruindo dos bens (como morar em um imóvel ou receber aluguéis), mas agora com tudo sob um guarda-chuva empresarial.
Holding patrimonial é uma forma de sonegação fiscal?
Vamos direto ao ponto: não. E não mesmo.
Criar uma holding patrimonial não é burlar o sistema, é usar os mecanismos legais para planejar melhor os passos da família. A diferença entre planejamento tributário e sonegação é gigantesca. Planejar é organizar o presente pensando no futuro, respeitando todas as normas legais. Já sonegar é esconder, omitir, mentir. Aqui, a ideia é o oposto disso.
Ao montar uma holding, os impostos devidos continuam sendo pagos. A diferença está na forma como esse pagamento é estruturado. Por exemplo, a empresa pode optar por regimes de tributação mais vantajosos para determinadas atividades (como aluguel de imóveis), e isso pode gerar economia. Mas nada de passar a perna na Receita.
Como a holding patrimonial reduz a carga tributária da família?
Aí é que está o pulo do gato (legalmente falando).
Vamos supor que uma família tenha alguns imóveis alugados. Se esses bens estiverem em nome das pessoas físicas, a tributação pode chegar a 27,5%. Mas, se estiverem na holding, que tributa pelo regime do lucro presumido, essa alíquota pode cair para cerca de 11% a 14%. É ou não uma diferença que faz cócegas no bolso?
Outro exemplo está no planejamento sucessório. Em vez de esperar o inventário, com todos os custos e tributações envolvidas (como ITCMD, que pode variar de estado para estado), a família pode antecipar a transferência das cotas da holding. Isso não só acelera o processo de herança como também pode otimizar a carga tributária.
O segredo é entender que não se trata de "não pagar impostos", mas de pagar de forma mais inteligente.
Confira os principais benefícios de uma holding patrimonial. | Foto: Freepik.
Quais são os benefícios fiscais de uma holding patrimonial?
Se a gente ainda não te convenceu de que a holding patrimonial pode ser uma boa para sua família, segura esses benefícios fiscais:
Alíquotas menores sobre aluguéis:
Como mencionamos, imóveis registrados em nome da holding patrimonial podem ser tributados por regimes mais vantajosos, como o lucro presumido. Nessa modalidade, a carga tributária pode ser significativamente menor do que a aplicada à pessoa física.
Em vez de pagar até 27,5% de Imposto de Renda, a tributação total pode cair para cerca de 11% a 14%. Isso representa uma economia considerável, principalmente para famílias que vivem de renda passiva oriunda de locações.
Planejamento sucessório mais barato:
Uma das grandes dores de cabeça quando alguém falece é o processo de inventário — que costuma ser caro, demorado e emocionalmente desgastante. Com a holding, é possível antecipar esse processo, transferindo as cotas da empresa para os herdeiros ainda em vida, por meio de doações planejadas.
Isso reduz a incidência de tributos sobre a herança, evita disputas entre familiares e ainda garante que o patrimônio continue sendo bem administrado.
Menor incidência de ITBI em algumas operações:
O Imposto de Transmissão de Bens Imóveis (ITBI) normalmente é cobrado quando há a transferência de imóveis entre pessoas. No entanto, ao transferir esses bens para uma holding patrimonial — desde que ela tenha como atividade principal a administração de bens próprios e não haja intenção de venda — é possível que a operação fique isenta de ITBI.
Claro, isso depende da legislação local e requer uma análise com cuidado, mas pode representar uma bela economia no momento da reestruturação do patrimônio.
Possível economia com IR sobre ganho de capital:
Quando um bem valoriza e acaba vendido, o lucro obtido pode gerar incidência de Imposto de Renda sobre ganho de capital. Ao estruturar os bens dentro de uma holding patrimonial, é possível adotar estratégias que diluam essa carga tributária — como a reavaliação contábil dos ativos, ou mesmo o aproveitamento de regimes tributários mais favoráveis. Com uma boa assessoria, dá para alinhar eficiência fiscal com segurança jurídica, sem atropelar nenhuma regra.
Claro, tudo isso precisa de análise técnica, com um olhar atento à legislação atual e à realidade de cada família. Nada de fórmulas prontas ou soluções enlatadas: o planejamento ideal leva em conta os objetivos, os valores e o momento de vida de quem está envolvido.
Organizar é diferente de driblar
A holding patrimonial não é um jeitinho de fugir dos impostos, mas sim uma forma estruturada, legal e inteligente de cuidar do futuro financeiro da sua família. Com um planejamento bem feito, é possível sim reduzir a carga tributária e facilitar a sucessão, sem passar por processos longos e desgastantes.
Enfim, se você está buscando uma solução que organize o patrimônio da família com eficiência e segurança, a Herdei pode te ajudar nessa jornada. Porque cuidar do futuro também é um ato de amor. Clique aqui e veja mais sobre a holding patrimonial.
